【早見表・計算フォームつき】年収300万円~5000万円の手取りを解説

年収 手取り

「自分の手取り収入っていくらなんだろう」
「年収が上がっても、自由に使えるお金がどれだけ増えるか分からない」

自分の年収や手取り収入が気になる瞬間ってありますよね。
年収と手取り収入の関係が分かれば、将来の出費や人生計画が立てやすくなると思います。

私も、例えば来月から給料が増えると分かったとき、それはもちろん嬉しいのですが「これでどれくらい手取りが増えるのか」がぱっと分からない事が不便だなと思っていました。これだと、どれくらい喜べばいいのかが分からないです。
実際に給料が増えたとき以外にも、「もし〇〇万円年収が増えたら~」のようなことを想像するときに、手取り収入がすぐにわかるような早見表や、税金をどれくらい払うかが分かるシミュレーションがあれば便利なのに、と思う方が多いと思うので、今回皆様に見ていただけるように実際に作成しました。

この記事では、サラリーマンの方を対象に、年収と手取りに関する早見表を皆様にご覧いただけるようにしています。
そのうえで、年収から手取り収入までに引かれる4つの要素を解説し、なかでも所得税・住民税については、個別の条件に基づいて計算していただけるようにシミュレーションを用意しました。

自分の収入の姿を正確に把握するために、ぜひ利用してください。(令和3年9月現在の制度で記載しています)

志田監修:志田 宏樹
武蔵コーポレーション 財務会計部 部長
法政大学 工学部卒業 
公認会計士
前職の優成監査法人では、上場企業のインチャージ、IPO、デュ―・デリジェンス、学校法人監査等、多岐にわたる業務を担当。
現在は武蔵コーポレーション株式会社の財務会計部部長として、財務・会計関係業務の統括を行い、金融機関からの資金調達を行っている。
著書『連結決算の実務Q&A』。

なぜ同じ年収1000万円でも「生活が楽な人」と「生活が苦しい人」がいるのか?

1.年収と手取りの早見表

まずは「年収がいくらだと、手取りはいくらなのか?」という疑問に答えるために表を用意しました。
実際の年収と手取りの関係は年齢や家族構成、経済状況やその年の行動によって異なるのですが、とりあえず

  • 会社に勤めるサラリーマン
  • 所得のない配偶者、子どもなど扶養親族なし
  • 給与所得控除、基礎控除、社会保険料控除のみを考慮
  • 千の位で四捨五入

という条件で、表を作成しています。あくまで概算ですので、予めご了承ください。
個別の状況にもよりますが、実際の手取り収入はこの早見表の金額を少し上回ると考えると良いでしょう。

ちなみに、この表を見て「税金高いな…」と思われた方のために節税方法をこちらの記事でお伝えしています。年収1200万円以上の方でしたら実践できる方法なので、ぜひご覧ください。
参考:年収3000万円のあなたが年500万円節税するための不動産投資法

年収 所得税 住民税 社会保険料 手取り
300 6 12 43 239
310 6 13 44 247
320 6 13 46 255
330 7 14 48 261
340 7 14 49 270
350 7 15 50 278
360 7 15 52 286
370 8 16 53 293
380 8 17 55 300
390 8 17 56 309
400 9 18 58 315
410 9 19 59 323
420 9 19 60 332
430 10 20 62 338
440 10 21 63 346
450 11 21 65 353
460 11 22 66 361
470 12 23 68 367
480 13 23 69 375
490 13 24 71 382
500 14 25 72 389
年収 所得税 住民税 社会保険料 手取り
510 15 25 73 397
520 15 26 75 404
530 16 27 76 411
540 17 27 78 418
550 17 28 79 426
560 18 29 81 432
570 19 29 82 440
580 19 30 84 447
590 20 31 85 454
600 21 31 86 462
610 22 32 88 468
620 22 32 89 477
630 23 33 91 483
640 24 34 92 490
650 25 34 94 497
660 26 35 95 504
670 28 36 96 510
680 29 37 98 516
690 31 37 99 523
700 32 38 101 529
年収 所得税 住民税 社会保険料 手取り
710 34 39 102 535
720 35 39 104 542
730 37 40 105 548
740 38 41 107 554
750 40 42 108 560
760 41 43 109 567
770 43 43 111 573
780 45 44 112 579
790 46 45 114 585
800 48 46 115 591
810 49 46 117 598
820 51 47 118 604
830 52 48 120 610
840 54 49 121 616
850 55 49 122 624
860 57 50 124 629
870 59 51 125 635
880 61 52 127 640
890 62 53 128 647
900 64 54 130 652
年収 所得税 住民税 社会保険料 手取り
910 66 55 131 658
920 68 55 132 665
930 69 56 134 671
940 71 57 135 677
950 73 58 137 682
960 75 59 138 688
970 76 60 140 694
980 78 61 141 700
990 80 61 143 706
1000 82 62 144 712
1050 90 67 151 742
1100 99 71 158 772
1150 109 75 166 800
1200 119 79 173 829
1250 130 84 176 860
1300 141 89 179 891
1350 155 93 182 920
1400 171 98 185 946
1450 187 103 187 973
1500 203 108 189 1000
年収 所得税 住民税 社会保険料 手取り
1550 219 113 191 1027
1600 236 118 192 1054
1650 252 122 193 1083
1700 269 127 194 1110
1750 283 132 200 1135
1800 299 136 203 1162
1850 315 141 206 1188
1900 331 146 209 1214
1950 347 151 212 1240
2000 363 155 214 1268
2100 395 165 218 1322
2200 428 174 222 1376
2300 462 184 227 1427
2400 503 194 227 1476
2500 543 204 228 1525
2600 591 215 228 1566
2700 644 228 228 1600
2800 685 238 228 1649
2900 726 248 229 1697
3000 767 258 229 1746
年収 所得税 住民税 社会保険料 手取り
3100 807 268 229 1796
3200 848 278 230 1844
3300 889 288 230 1893
3400 929 298 230 1943
3500 970 308 231 1991
3600 1011 318 231 2040
3700 1052 328 231 2089
3800 1092 338 231 2139
3900 1133 348 232 2187
4000 1174 358 232 2236
4100 1214 368 232 2286
4200 1255 378 233 2334
4300 1296 388 233 2383
4400 1337 398 233 2432
4500 1381 408 234 2477
4600 1427 418 234 2521
4700 1473 428 234 2565
4800 1518 438 234 2610
4900 1564 448 235 2653
5000 1610 458 235 2697
年収 所得税 住民税 社会保険料 手取り

(単位:万円)


2.年収から引かれているもの

1章で、自分の年収と手取りを早見表から把握してもらいました。この記事は会社に勤めているサラリーマンの方を対象にしています。そのような方々が年収から何が引かれて、手取り収入になっているのかというと、主には以下の4種類となります。

年収が1200万円以上の方で、とにかく節税したいという方向けに、以下の記事で節税方法もご紹介していますので、ぜひご覧ください。
参考:年収3000万円のあなたが年500万円節税するための不動産投資法

年収から差し引かれるもの

順番に解説していきます。

2.1.税金(所得税・住民税)

皆さんにとって一番聞き馴染みのあるのは、所得税、住民税だと思います。一般的なサラリーマンにとってはこの2つの税金、基本的な計算方法は同じで、以下のように計算していきます。
最後に、計算シミュレーションツールを用意していますので、実際の税額を知りたいという方はぜひ利用してください。

所得税・住民税の計算方法

収入は、いわゆる年収(総支給額)の事ですが、他にも聞き慣れない言葉がありますので、紹介していきます。

所得金額は収入-給与所得控除

サラリーマンで、副業などを行なっていない場合は、所得金額=給与所得となります。給与所得は、収入から給与所得控除を引くことで計算できます。
給与所得控除は、収入金額に応じて以下の表のように決まります。

給与所得控除(令和3年9月現在)

ここで一つずつ計算しなくても、後で計算シミュレーションがあるので、そこで一気に計算ができます。
給与所得控除とは、事業運営における「必要経費」のようなものだと考えてください。会社などで事業を行なうと、売上から必要経費を色々と計上していきますが、どんな経費がどれだけ計上されたかどうかは会社ごとに違います。しかしサラリーマンが職場に行き、業務をしてお給料をもらう上での必要経費の額は、収入に応じて国が定めている、というわけです(実際に月々サラリーマンが行う経費精算とは意味合いが違うので、注意しましょう)。

課税所得金額は所得金額-所得控除

所得金額が出たら、実際に税率をかけるための課税所得金額を出していきます。ここでは所得控除を引いていきます。
所得控除とは、税金を納める人の個人的な経済事情を、税金の計算に反映させるためのものです。
同じ収入の人だとしても「養わないといけない子供がいる」「医療費が高い」「家族のために生命保険に入っている」など、経済的な事情は皆さん異なりますよね。それを税金の計算に反映させようというのが、所得控除の主旨です。
所得控除は、全部で15種類あります。各控除についてそれぞれ解説していると長くなってしまうので、本記事では解説はしませんが、主な控除については計算シミュレーションに反映させています。

各控除の額についてですが、所得税の計算に使用する控除額と住民税の計算に使用する控除額が、異なることがあります。例えば年収500万円のサラリーマンの基礎控除は、所得税の計算時には48万円であるのに対し、住民税の計算時には43万円となります。一緒ではないので、注意する必要があります。
サラリーマンの方は、会社が年末調整をしてくれるので、改めて所得控除を申請する必要はありません。しかし医療費控除、雑損控除、寄付金控除の3つについて所得控除を受けるためには、必ず確定申告をしないといけないので、覚えておきましょう。

控除

税額は、課税所得金額に税率をかけて出す

ここまで計算して、所得税計算用の課税所得金額、住民税計算用の課税所得金額がそれぞれ出たことになります。ここに、それぞれ税率をかけて税額を出します。

・所得税

所得税は累進課税です。課税所得金額が多くなればなるほど、税額も多くなるようにできています。以下の表に従って計算しましょう。

所得税の速算表(令和3年9月現在)

この他に、復興所得税額というものも現在制度があり、所得税額の2.1%が上乗せされて徴収されています。

・住民税

住民税は、累進課税ではありません。課税所得金額に一律の税率(基本は10%)で計算する「所得割」と、課税所得金額に関係なく一律の税額(基本は5000円)の「均等割」があり、その合計額となります。所得割は10%、均等割は5000円というのが基本ですが、住んでいる場所によっては異なる場合もあります。差はそれほど大きくありませんが、気になる人は自治体のHPなどで確認すると良いでしょう。

実際に納める税金の額は、税額から税額控除を引いて出す

税額が決まったら、そこから税額控除を引いて納める税金の額が決まります。各種の税額控除に関する説明は本記事では差し控えますが、主に以下のようなことがあった際は、税額控除が発生する可能性がありますので、詳細を調べて確定申告しましょう。

  • 寄付をしたとき
  • 自然災害や盗難、横領の被害に遭ったとき
  • 株式投資などによる配当金を受け取ったとき
  • 住宅を購入したとき

所得税・住民税の計算シミュレーション

サラリーマンの方向けに、所得税、住民税の計算ができるシミュレーションを作成しました。

  • 所得控除の種類は一部のみ反映
  • 税額控除は反映なし

という条件ですが、概算は出せると思いますので、ぜひご利用ください。控除の金額を記載しているため、とても長く感じますが、実際に記入していただくのは★のついている項目(最初の4項目)だけです。所得税・住民税の額については一番下の3項目を見ることで確認できます。

「税金が高すぎる…」と思われた方向けに、節税方法をこちらの記事でご紹介しています。
参考:年収3000万円のあなたが年500万円節税するための不動産投資法
タイトルは「年収3000万円の~」となっていますが、年収が1200万円以上の方は、こちらの記事に記載している方法で税金の額を大きく減らすことが可能です。

2.2.厚生年金保険料

厚生年金保険料は、給与や賞与の金額をもとに「標準報酬月額」と「標準賞与額」と呼ばれる金額を出し、そこに現在の保険料率である18.3%(令和3年9月現在)をかけて算出します。保険料は事業主(勤務先)と折半しますので、標準報酬月額と標準賞与額に9.15%をかけた金額が自己負担となります。
保険料
(令和3年9月現在)

給与、賞与の金額がもとになるので、基本的には受け取っている給与や賞与の金額が高いほど、厚生年金保険料は高くなります。
算出のもととなる標準報酬月額、標準賞与額について、詳しくは割愛しますが、自己負担額は「税引き前にもらった金額の9.15%」だと考えると大体の金額になるでしょう。

また、大まかにいうと月の給与が60万5千円を超えると、保険料額が5万6730円/月で上限となりそれ以上は上がりませんので、これ以上に月の給与がある方は、単純に料率をかけないように注意しましょう。
賞与についても、標準賞与額の月の上限が150万円と定められているため、それ以上の賞与をもらった場合は、150万円に9.15%をかけた13万7250円以上は保険料をとられません。一回あたりの賞与が150万円を超えるという方は、こちらも合わせて注意してください。

2.3.健康保険料、介護保険料

健康、介護保険の自己負担例

保険者がどこの健康保険組合に属しているのかによっても違うのですが、概ね健康保険料は月の給与の10%、介護保険料は月の給与の1.5%と考えると良いでしょう。こちらも事業主(勤務先)と共同して負担するのですが、負担割合は、ケースバイケースとなります。仮に負担割合が五分五分(折半)だとすると、健康保険料率は5%、介護保険料率は0.75%となります。厳密な計算方法を確認したい場合は、職場の給与担当者に問い合わせるのが一番早く分かります。
介護保険料は40歳から64歳の方のみにかかりますので、その歳でない方は除外して考えましょう。

健康保険料、介護保険料にも上限があります。こちらもケースによるのですが、例えば全国健康保険協会(東京都)の所属だと、月の給与が135万5千円以上の場合に自己負担額が8万1037円/月(健康保険料、介護保険料の合計)となり、そこが上限となります。
賞与についても、料率は同じです。上限は、毎年4月1日から翌年3月31日までの賞与の累計額で537万円となります。年間の賞与が537万円以上だと、賞与が増えても保険料額には変更がありません。

2.4.雇用保険料

雇用保険料の負担料率は、所属の会社の事業の種類によって異なります。月の賃金総額に対して0.3%、もしくは0.4%と考えましょう。上限はありません。
自身の負担料率がどちらにあたるかは、下記を参考にしても良いですし、給与明細の「雇用保険料」を「支給」の合計額で割ると分かります。

参考:厚生労働省「令和3年度の雇用保険料率について」


3.まとめ

会社勤めのサラリーマンの方について、年収と手取り、年収から引かれているものの解説を行いました。
今回ご紹介したのは概算で、人によって異なる部分もありますが、自分の年収から、実際に自由に使える額を概算することで買い物の計画やライフプランニングに役立てていただけると嬉しく思います。

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